獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

(一)獨立董事每年至少一次與內部稽核主管(含稽核人員)座談會, 就本行各單位及子公司之內部稽核檢查意見等議題進行溝通及作成紀錄;若遇重大偶發異常事項得隨時召集會議。

(二)獨立董事每年至少二次與會計師單獨座談,就本行之財務報告查核狀況或其他會計議題進行溝通;若遇重大偶發異常事項得隨時召集會議。

二、歷次獨立董事與會計師或內部稽核主管溝通情形摘要:

112年度 溝通對象 溝通事項 溝通方式 結果
112/03/14 本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形 會議報告及討論 無異議
本公司
會計師
財務報告查核之依據、意見、範圍及核閱重點說明 會議報告及討論 經審議後送董事會決議
112/05/10 本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形 會議報告及討論 無異議
本公司
會計師
財務報告核閱之依據、意見、範圍及核閱重點說明 會議報告及討論 經審議後送董事會決議
112/08/08  本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形 會議報告及討論 無異議
 本公司
會計師
 財務報告核閱之依據、意見、範圍及核閱重點說明  會議報告及討論  經審議後送董事會決議
 112/11/07  本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形   會議報告及討論  無異議
本公司
會計師
財務報告核閱之依據、意見、範圍及核閱重點說明 會議報告及討論 經審議後送董事會決議
111年度 溝通對象 溝通事項 溝通方式 結果
111/03/24 本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形 會議報告及討論 無異議
本公司
會計師
財務報告查核之依據、意見、範圍及核閱重點說明 會議報告及討論 經審議後送董事會決議
111/05/04 本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形 會議報告及討論 無異議
本公司
會計師
財務報告核閱之依據、意見、範圍及核閱重點說明 會議報告及討論 經審議後送董事會決議
111/08/09 本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形 會議報告及討論 無異議
本公司
會計師
財務報告核閱之依據、意見、範圍及核閱重點說明 會議報告及討論 經審議後送董事會決議
111/11/09 本公司
稽核主管
討論內部稽核執行情形 會議報告及討論 無異議
本公司
會計師
財務報告核閱之依據、意見、範圍及核閱重點說明 會議報告及討論 經審議後送董事會決議